县十七届人大五次会议资料

——2020年6月16日在攸县第十七届人民代表大会

第五次会议上

县财政局局长彭爱斌

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告攸县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，全县财政工作高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，始终紧扣“1122345”发展思路，认真贯彻落实县委、县政府决策部署和县人大决议决定，主动破解各项艰苦困局，携手并肩攻克难关，依法组织收入和安排支出，扎实推进财政改革，较好完成了既定工作任务。

（一）财政预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

（1）预算情况

经县第十七届人民代表大会第四次会议审查批准，2019年全县一般公共预算收入为212700万元，一般公共预算支出为295000万元。预算执行中，受省市收入考核口径变化、减税降费、政策性硬性增支等因素影响，县第十七届人大常委会第二十八次会议对年初预算作出调整。一是收入调整。一般公共预算收入调整为206700万元，其中税收收入144700万元、非税收入62000万元，较年初预算调减6000万元，其中调减税收收入11300万元、调增非税收入5300万元。二是支出调整。按政策和实际需要算账，全年需增支69800万元，因有关专项收入未完成等原因调减相应支出6200万元，净增支63600万元。地方收入调增影响财力超收1200万元，相品后，全年财力缺口62400万元。预算执行中，通过统筹调度，采取以下途径确保财力不短收和全年账面收支平衡：1、统筹上级资金35600万元；2、统筹省级债券借新还旧资金15300万元；3、统筹结存结转资金11500万元。

（2）执行情况

全年完成一般公共预算收入207120万元，占调整预算的100.2%，增长3.23%。按收入结构分，税收收入完成145135万元，增长2.46%，占比为70.07%，较上年下降0.52个百分点；非税收入完成61985万元，增长5.06%，占比为29.93%。按收入级次分，地方收入（县级）完成137095万元，增长5.04%，地方收入中的税收占比为54.79%，较上年下降0.01个百分点；上划中央收入完成55619万元，增长0.05%；上划省级收入完成14406万元，下降0.87%。按征收部门分，税务部门完成148610万元（其中纯税收145135万元），增长2.09%；财政部门完成58510万元，增长6.24%。

全年完成一般预算支出479902万元，占年初预算的162.82% ，增长4.28%。按功能科目分，一般公共服务支出45008万元，国防支出660万元，公共安全支出17995万元，教育支出66281万元，科学技术支出19935万元，文化旅游体育与传媒支出6065万元，社会保障和就业支出100961万元，卫生健康支出58886万元，节能环保支出10244万元，城乡社区事务支出25776万元，农林水事务支出70555万元，交通运输支出15427万元，资源勘探电力信息等事务支出9871万元，商业服务业等事务支出1094万元，金融监管等事务支出67万元，自然资源气象等事务支出6538万元，住房保障支出6658万元，粮油物资储备事务支出1922万元，灾害防治及应急管理支出5441万元，债务付息支出9715万元，其他支出803万元。按经济科目分，机关工资福利支出58352万元，机关商品和服务支出62429万元，机关资本性支出128051万元，对事业单位经常性补助45169万元，对事业单位资本性补助5934万元，对企业补助16986万元，对个人和家庭的补助73052万元，对社会保障基金补助78786万元，债务利息及费用支出9715万元、其他支出1428万元。

（3）平衡情况

全年地方收入（县级）完成137095万元，加上一般性转移支付和上级专项追加等补助收入326745万元，新增债券收入  253425万元，上年结转133048万元，调入政府性基金收入中的土地收入89285万元，调入其他资金1000万元，减上解支出7133万元，置换债券还本支出235125万元，全年一般公共预算支出总指标698340万元。实际完成一般公共预算支出479902万元，滚存结转下年218438万元。

2、政府性基金预算执行情况

（1）预算情况

经县第十七届人民代表大会第四次会议审查批准，2019年全县政府性基金收入140500万元，政府性基金支出30500万元，调入一般公共预算收入弥补财力110000万元。预算执行中，受收入考核口径变化等因素影响，县第十七届人大常委会第二十八次会议对政府性基金收支进行了调整。调整后的政府性基金收入为228000万元，政府性基金支出为160200万元。

（2）执行情况

全年政府性基金收入完成246507万元，其中：农业土地开发资金收入100万元，土地出让价款收入241015万元，城市基础设施配套费收入4875万元，污水处理费收入517万元；全县政府性基金支出180717万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出151669万元。

（3）平衡情况

全年政府性基金收入完成246507万元，加上上级专项追加等补助收入4841万元，新增专项债券资金190500万元，上年结转4044万元，减上解支出210万元，置换债券还本支出171400万元，调出到一般公共预算收入中的土地收入89285万元，全年政府性基金支出总指标184997万元。实际完成政府性基金支出180717万元，滚存结转下年4280万元。

3、国有资本经营预算执行情况

全年国有资本经营预算收入完成1000万元，全年国有资本经营预算支出1000万元，均纳入一般公共预算收支。

4、社会保险基金预算执行情况

全年社会保险基金预算收入完成223602万元；社会保险基金预算支出242467万元。社会保险基金本年结余-18865万元，加上上年结转108227万元，滚存结转下年89362万元。

需要说明的是，上述预算执行情况在决算完成后或略有变化，届时再向县人大常委会报告。

（二）预算执行和财政工作的主要特点

1、坚持科学聚财，促产开源抓收入。2019年，面对宏观经济下行、煤矿关退升级、减税降费政策加力提效等影响，全县上下主动应对，合力攻坚，千方百计促产业、培财源，圆满完成了收入目标。一是服务企业发展培财源。全力推动各项减税降费政策落地见效，全年减轻市场税费负担近2亿元，惠及企业和小规模纳税人近6000家。深入推进“一行动一活动”，发挥产业发展基金引导作用，兑现产业发展奖励490万元，拨付企业纳税奖励资金1363万元，“助保贷”和“油茶贷”助力企业融资9874万元。统筹安排高新区道路和供热设施建设2190万元，煤炭企业技改升级4447万元，农业产业化体系培育4467万元，争取企业制造强省和科技研发经费2540万元，有力推动了实体经济发展升级。二是强化调度征管促增收。推进“金三”系统并网运行，正式启用综合治税信息化平台，全面构建综合治税格局。加强砂石、运输、建筑等重点行业、重点税源的税收征缴，加大税收稽查力度，全力挖潜堵漏。总部经济实现较快增长，完成总部经济税收25291万元（乡镇和街道20514万元、园区4777万元）。尽力确保煤炭企业安全高效生产，煤炭产量和税收分别实现86.2万吨和1.2亿元。三是盘活资产资源挖潜力。加快土地包装和出让进程，出让土地39宗，出让价款16.4亿元。不断拓展土地指标交易市场，耕地占补平衡和土地增减挂钩成功破题开局，实现指标交易收入1.5亿元。

2、坚持“三保”优先，控支统筹强保障。2019年，面对财力不足、资金趋紧等各种困境，我们始终坚持公共财政取向，牢固树立过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，优化支出结构，统筹财力“保工资、保运转、保基本民生”。一是优先保障了工资和运转经费。及时调度资金，按时足额保证人员工资待遇发放，稳步提升了教师、村干部待遇保障水平。优先保障单位的基本运转经费和专项工作经费，按进度均衡拨付乡村转移支付和各项补助，确保了基层平稳运行。二是重点保障了基本民生。全年民生支出389103万元，占比达到81.01%，较上年提升2.11个百分点，其中“一卡通”发放惠民惠农补贴54项，补贴资金34484万元。完成教育支出66281万元，重点支持“大班额”化解和寄宿制学校建设。完成卫生健康支出58886万元，重点提高了各项医疗保障标准。完成社会保障和就业支出100961万元，重点支持兜底脱贫和就业扶贫工作，稳步提升困难群众生活救济水平。完成文化旅游体育与传媒支出6065万元，重点支持新时代文明实践活动开展。完成农林水支出71555万元，重点支持脱贫攻坚、湘赣边区乡村振兴示范区建设、农村安全饮水、农村道路建设等。完成城乡社区事务支出24776万元，重点支持城乡人居环境整治、城乡公共基础设施建设等。三是尽力保障了重点项目。千方百计统筹各项资金和财力，尽力而为保障了“城乡统筹·幸福攸县”、抗洪救灾等重点项目的资金需求。

3、坚持改革创新，优化管理增绩效。2019年，面对管理要求高、执政环境严等各种形势，我们始终遵循法治财政理念，不断推进财政改革，持续优化财政管理，财政活力进一步彰显。一是不断加强预算国库管理。严格预算执行，强化预算约束，扎实推进预决算公开工作。攻坚清理5个财政专户，规范国库借（垫）支行为，实现国库借款“零增长”，库款管理水平稳步提升。深入开展预算绩效评价，全年完成重点评价项目12个，评价资金35085万元。二是持续拓展“放管服”改革。重新厘清财政直接支付和授权支付边界，扩大授权支付范围，直接支付审核4.22万笔，审核资金25.25亿元；授权支付2.16万笔，涉及资金5.05亿元。调整政府采购限额标准，优化政府集中采购目录，压实采购单位权利和责任，完成采购金额24636万元，资金节约率9.72%，采购备案金额3289万元。规范基建评审预结算管理，预算审减金额3390万元，结算审减金额6926万元，审减率分别为4.28%和15.54%。三是全面启动政府会计制度改革。从2019年1月1日起正式启动“双分录、双记账”模式，密切关注账务处理进展情况，加强业务指导和跟踪，实时解决实务操作、软件处理等具体问题。四是稳妥推进事业单位公车改革。紧跟省市安排部署，扎实做好方案制定、动员部署等工作，稳步迈出了事业单位公车改革步伐。五是有序铺开电子财政建设改革。持续开展非税票据电子化改革，实现学生缴费网上全程操作。启动上线综合治税平台系统，强化综合治税信息应用。按规推进国库集中支付电子化改革。六是切实规范单位财务管理。对标中央八项规定和巡视巡察有关要求，完善项目和经费管理制度，修订《攸县行政事业单位经费支出管理规定》，进一步规范了经费支出管理行为。

4、坚持稳健施策，防控风险保平稳。2019年，面对隐性债务较多、风险较大等诸多难题，我们稳健施策，主动破题，全力坚守了“不发生系统性风险”的底线。一是密集调度化债工作。密集跟踪上级政策走势，及时修改完善9年期隐性债务化解方案。坚持高位推动、按周调度，坚决按既定要求推进化债工作。二是成功争取“建制县”试点资金。紧扣“建制县”隐性债务化解试点政策要求，不断修正完善申报方案和答辩资料，成功争取“建制县”试点资金39.79亿元。三是主动应对债务偿还。多渠道、多途径筹集资金，积极化解债务存量，偿还隐性债务56.81亿元，其中本金50.61亿元（含中央政府置换债券39.79亿元），利息6.2亿元。加强与银企对接，成功缓释债务4.57亿元，其中展期4亿元，修改还款计划0.57亿元。四是全力助推平台转型。剥离平台公司政府融资功能，完成平台公司工商变更登记，启动平台公司市场化转型。

各位代表，2019年是新中国成立70周年，是开创攸县高质量发展新局面的关键之年。过去的一年，我们主动应对多重困难和挑战，财政管理机制不断完善，服务“稳增长、促改革、惠民生、防风险”和全县经济社会发展的水平不断提升。

上述成绩来之不易，这是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及广大代表、委员们监督指导、大力支持的结果，是全县人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。

同时，当前全县财政运行仍面临税源培植任重道远、收支矛盾十分尖锐、债务风险不容忽视等一些突出问题，需要我们高度警惕，主动应对，在今后工作中认真研究和解决。

二、2020年财政预算安排（草案）

2020年，是“十三五”规划收官之年，是全面小康和脱贫攻坚决战决胜之年，也是我县高质量发展的关键之年。分析2020年财政经济形势，有不少有利因素和机遇，但更多的是困难和挑战。从有利因素来看，一是积极的财政政策更加积极，稳健的货币政策更加灵活适度，预计会有更多的资金项目惠及基层和实体企业。全面建成小康社会、乡村振兴等一揽子国家政策持续推进，保障和改善民生的力度将更加有力，预计发展形势更为趋好。二是统筹疫情防控和经济发展工作扎实开展，“一活动一行动”推进有力，营商环境不断优化，预计园区产业和实体企业税收会企稳回升。三是综合治税框架初步形成，总部经济工作来势见好，携手抓收合力不断凝聚，可望带来一定的增收。从不利形势来看，一是宏观经济形势错综复杂，下行压力不断增大，特别是新冠肺炎疫情影响深远，后续影响尚无法估计。二是减税降费持续加力，减收效应不断扩大。三是主体产业不稳，煤炭企稳复苏预期仍不明朗，土地和资产盘活的潜力不多，预计真正能实现的财力十分有限。四是新兴替代财源尚未形成，财源培植任重道远。五是支出包袱重和新的需求较旺，收支平衡压力大。

基于以上形势的分析研判，确定2020年全县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市各项决策部署和县“1122345”发展思路，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量发展总要求，扎实推进“六稳”“六保”工作，致力兴产业、培财源，控支出、保“三保”，推改革、强管理，防风险、保平稳，着力构建安全、规范、高效的现代财政制度，为全县经济社会发展提供坚强保障。根据这一思路，2020年财政收支预算具体安排如下：

（一）一般公共预算

1收入预算

本着“稳妥定收、适度增长、优化结构”的原则，拟定2020年全县一般公共预算收入为21.75亿元，比上年增加1.04亿元，增长5%。按收入结构分，税收收入15.39亿元，增长6%，占比为70.74%；非税收入6.36亿元，增长2.69%。按收入级次分，地方收入14.39亿元，增长5%；地方收入中的税收收入8.03亿元，增长6.91%，占地方收入的比重为55.78%；上划收入7.36亿元，增长5.03%。

2支出预算

根据预期收入算账，2020年地方收入14.39亿元，加上上级转移支付及补助收入预计6.37亿元，调入政府性基金中的土地收入预计14亿元，剔除上解支出0.76亿元，预计年初预算县本级可安排财力34亿元（不含上年结转和上级固定转移支付补助）。按照“量入为出、‘三保’优先、统筹平衡”的原则，严格执行零基预算理念，从严清理规范专项资金，大幅压减一般性支出（一般性公用支出压减20%以上，“三公”经费压减30%以上），足额保障人员福利待遇，着力保障重大民生（如教育、卫生、医保、社保），突出保障重大决策部署（如疫情防控、“三大攻坚战”、产业发展、县乡市场改造），支出安排主要为：一是优先保基本工资，尽量足额安排基本工资、津补贴、住房公积金、基本养老保险、基本医疗保险、人员增支弥补等。二是尽量保基本运转，一般性支出按2019年预算口径压减20%，“三公”经费压减30%，全面落实过“紧日子”举措。三是竭尽所能保基本民生，结合上级决策部署、县委县政府重大安排，积极统筹财力提高民生保障水平。四是按化债要求安排资金，积极防范化解债务风险。

按政府支出功能分类科目统计，支出计划主要安排如下：

（1）一般公共服务支出本级预算安排24732万元。主要是安排部门单位工资和津补贴6085万元、住房公积金697万元、基本养老保险925万元、医疗保险387万元，继续安排发展中心水电物业和零星修缮等1824万元、公务用车服务平台500万元，另外安排“十四五”发展规划编制资金200万元、人口普查专项资金180万元，不断提升基本保障水平。

（2）公共安全支出本级预算安排10993万元，比上年增安288万元。主要是安排公安干警加班补贴和办案补助2070万元、巡特警大队550万元、城关巡防队150万元、禁毒专项200万元，继续安排扫黑除恶、一村一辅警、司法调解等专项资金，稳步提高公共安全支出保障能力。

（3）教育支出本级预算安排60464万元，比上年增安3432万元，加上上级补助预计10380万元，合计安排70844万元。主要是增安教师工资津贴、学前教育生均公用经费等，安排教师工资津补贴35230万元、教师住房公积金3560万元、基本养老保险5263万元、医疗保险2005万元、乡村教师人才津贴420万元、师训费500万元、义务教育生均公用经费配套846万元、义务教育贫困学生生活补助配套180万元、义务教育校舍维修改造配套204万元、公办高中生均公用经费配套450万元、中职学校免学费和助学金配套150万元，继续安排校车（校园）安全、农村教师公费定向培养、教师体检费等专项资金，全面落实乡村教师支持计划和教育优先发展战略。

（4）科技文化传媒支出本级预算安排7016万元，比上年增安33万元，加上上级补助预计153万元，合计安排7169万元。主要是安排科技三项费3500万元（含产业发展奖励）、科技专项资金200万元（含科技特派员、科普惠农、农技协会专项资金）、广播“村村响”营运经费126万元，继续安排网吧及娱乐场所整治、扫黄打非、文化市场整治等专项经费，支持“三馆一站”免费开放、“三送”下乡、全民健身等，另外安排文明县城创建200万元、新时代文明实践中心建设200万元、门前三小建设300万元、融媒体中心建设300万元，全面丰富城乡居民文化生活。

（5）社会保障和就业支出本级预算安排46067万元，加上上级补助预计49872万元，合计安排95939万元。主要是增安机关养老保险1500万元、退休人员调资2000万元，安排城乡最低生活保障8311万元、农村特困人员救助供养3842万元（含护理补贴和丧葬费）、就业补助2319万元、抚恤经费6181万元、儿童和老年等社会福利（含高龄津贴）经费2124万元、重度残疾人生活和护理补贴1045万元，继续支持县福利中心和乡村养老服务体系建设，不断完善社保服务体系。

（6）卫生健康支出本级预算安排20005万元，比上年增安459万元，加上上级补助预计47835万元，合计安排67840万元。主要是增安新型冠状病毒防控、基药改革配套、城乡居民基本医疗保险配套、医疗救助等。安排公共卫生服务5619万元、城乡居民医疗保险配套5207万元、医疗救助2463万元、基本药物制度4870万元、村级卫生室基药补偿700万元、“两癌”筛查专项255万元、婚孕前免检等102万元、边远乡镇医生特殊补贴和乡村本土化医生培养350万元，大力支持卫生健康事业发展。另外专项安排疫情防控1000万元，支持打赢疫情防控阻击战。

（7）节能环保支出本级预算安排936万元。主要是安排环境保护和乡村振兴专项资金。另外安排农村人居环境整治3500万元、环保督查整改1000万元、黑臭水体治理300万元，支持决战污染防治攻坚战。

（8）城乡社区支出本级预算安排15060万元，比上年增安304万元。主要是通过政府购买服务方式，安排路灯专项1000万元、城区绿化养护900万元、垃圾收集清运840万元、清扫市场化2223万元、城区污水处理1788万元、华新垃圾处理费840万元，继续安排城管执法、拆违控违、市政维护、街道清洗、新垃圾场运行等专项资金，持续改善城乡人居环境。

（9）农林水支出本级预算安排7881万元，加上上级补助预计5760万元，合计安排13641万元。主要是安排现代农业粮食产业发展100万元、森林培育200万元、森林生态效益补偿700万元、完善退耕还林政策补助500万元，大力支持农田水利等基础设施建设，推动乡村振兴战略落地见效。另外安排河长制资金500万元、农村宅基地确权资金500万元、封山育林500万元、农业保险补贴223万元；特别是专项安排脱贫攻坚3100万元，助力决胜精准脱贫攻坚战。

（10）交通运输支出本级预算安排3258万元，比上年增安67万元。主要是安排公路桥梁建设维护和义渡经费475万元、公交公司运行300万元、治超专项50万元。另外安排农村道路改造建设500万元、道路水毁修复300万元、农村客运一体化400万元，继续统筹资金支持城乡公路提质改造。

（11）灾害防治及应急管理支出本级预算安排2412万元。主要是安排矿山救护队350万元、打非治违大队150万元、其他安全监管专项500万元（含重大隐患治理、职业病防治、应急救援、安全生产监管等）、消防专项50万元（含消防应急救援演练、职业健康和高危补贴等），专项安排安全生产提升工程500万元，着力提升灾害防治及应急管理保障水平。

（12）其他支出。主要安排债券还本付息42000万元（比上年增加付息资金17000万元）、隐形债务化解10000万元、建议提案办理300万元、人才引进培训500万元、涉尘病人医疗救治700万元、香干产业发展1000万元、乡镇农贸市场改造1000万元、农村垃圾处理2000万元、调控粮食收储利费和价差300万元、全域旅游500万元、土地占补平衡1200万元、国土三调500万元、国土空间规划500万元等。

（13）乡村两级转移支付本级预算安排32700万元，比上年增安3700万元。主要是安排乡村转移支付14500万元（含离任村主干补助1200万元）、乡镇税收分成4000万元、专项转移支付8000万元，着力保障乡村两级人员待遇和正常运转。

按政府支出经济科目分类统计，支出计划主要安排如下：（1）机关工资福利支出39107万元；（2）机关商品和服务支出29802万元；（3）机关资本性支出8726万元；（4）对事业单位经常性补助101017万元；（5）对企业补助3990万元；（6）对个人和家庭的补助62411万元；（7）对社会保障基金补助78738万元；（8）转移性支出32700万元；（9）其他支出103509万元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金收入计划170500万元，其中土地出让价款收入170000万元、污水处理费收入500万元。相对应计划安排政府性基金支出30500万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排支出30000万元。本年预计结余140000万元，全部调入一般公共预算收入弥补财力。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营收入计划 1000万元；国有资本经营支出计划1000万元。国有资本经营收支均纳入一般公共预算收支。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金收入计划234143万元；社会保障基金支出计划231306万元。本年预计结余2837万元。

三、完成2020年财政预算目标的主要措施

为确保全年任务圆满完成，我们将紧扣“1122345”发展思路，紧盯各项预定目标，激情奋干，携手攻坚，突出“四个致力”，推动工作落实。

（一）致力促产业培财源，在组织收入上下功夫

一是活实体。科学把握财政金融政策走势，持续推进“一活动一行动”，巩固深化减税降费惠企政策，将扶持企业发展措施与财税贡献挂钩，重点扶持实体企业和高新区潜力足、前景好的企业。建立省县两级财政信贷风险补偿机制，引导金融机构增加民营企业信贷投放，持续优化民营经济发展环境，做强做优县域产业。二是稳主产。坚定煤炭产业复苏信心，全力向上对接协调生产许可证审批，帮助停工煤矿尽快复工复产，推动煤炭产能企稳回升，力争产量突破200万吨。三是强土地。科学合理制定城区周边开发规划，加强道路管网建设，将“生地”变“熟地”，拓宽土地储备存量，挖掘土地创收潜力，确保实现8亿元以上的纯财力收入。四是挖潜力。税收方面，巩固提升总部经济工作成果，力争收入突破3亿元；以综合治税信息平台打造涉税信息 “一张网”，紧盯重大行业、重点企业、重要区域开展税收征缴稽查，确保“颗粒归仓”。非税方面，将非税收入分项分解落实到执收单位，传导抓收激情和压力，拓展非税收入增长空间；深挖土地增减挂钩和耕地占补平衡潜力，推动指标交易增量提质，力争实现纯收入2亿元以上；统筹做好矿产资源拍卖、砂石开采权出让等工作，确保砂石资源出让及相关收入实现重大突破，不断拓宽收入来源。

（二）致力调结构抓绩效，在规范管理上下功夫

一是牢树一个思想。牢固树立过“紧日子”思想，坚持党和政府带头过“紧日子”，大力压减一般性支出，严格执行经费支出管理规定。项目支出必须统筹考虑财政承受能力，除重大决策部署和重点工作安排外，其他一律不新增项目支出。严肃预算执行，强化动态监管，严禁随意增开支出口子。二是坚持一个原则。坚持“三保”优先、统筹兼顾原则，在预算编制、财力安排、资金拨付等方面，始终把“三保”摆在首要位置，努力确保工资待遇正常发放、县乡两级平稳运行和各项民生实事需求。持续推进资金统筹整合，聚集财力保障“三保”资金到位。三是强化一个理念。强化“花钱问效”理念，从立项、政府采购、预结算评审、支付审核等环节加强项目绩效管理，加快推动重点项目绩效评价全覆盖，稳步提升部门预算管理水平。

（三）致力推改革优机制，在增强活力上下功夫

一是推动综合治税平台改革。优化综合治税工作机制，压实部门涉税信息报送责任，搭建治税信息传送网络，强化综合治税信息应用，提升税源分析管控水平，打造齐抓共管的综合治税格局。二是深化预算国库管理改革。持续强化全口径预算制度，全面落实预决算公开新要求，规范公开内容和形式，拓展公开项目和范围。健全绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。严格国库资金管理，加强库款监控调度，确保库款水平维持在安全合理区间。三是巩固“放管服”改革。加大授权支付力度，提高预算单位用款自主权。规范资金支付行为，压实财务管理主体责任。优化政府采购审批流程，拓展集中采购目录，加强定点采购单位管理，提升政府采购效率。四是启动电子财政建设。持续推进非税票据电子化改革，搭建“攸县财政非税缴费公共服务平台”，实现所有行政事业性收费全程网上缴费。按规推进国库集中支付电子化改革，开通自助柜面业务，实现“足不出户”资金支付和结算，进一步提高支付效率，防范资金风险。

（四）致力化债务防风险，在稳健运行上下功夫

一是严防财政断链风险。提前谋划、研判形势，定期开展财政收支调度，全力确保收入均衡入库，科学有序安排支出。理清财政与平台的边界，压实平台偿债责任，尽量减少财政出借和垫资行为，严防财政资金断链风险。二是严防债务风险。持之以恒推进债务化解工作，扎实做好新增债券争取、项目展期续贷等工作，统筹盘活平台公司土地、资产等各项资源，坚决守住“不发生系统性风险”的底线。三是严防舆情事件风险。加强政府债务风险的舆情引导，全力确保不发生舆情风险事件，防范处置风险的风险。四是增强平台公司自盈能力。严格落实平台公司改革转型方案，剥离政府融资功能，完善法人治理结构，提升经营管理水平，构建“自主经营、自负盈亏”的健康运行机制。

各位代表，完成2020年预算意义重大，任务艰巨，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻本次大会决议，主动担当，奋干作为，为决胜全面小康、决战高质量发展做出新的更大贡献！

公开说明：

1、2019年政府预算统一在政府门户网站公开；

2、我县国有资本经营预算未单独列示；

3、县级没有分地区专项转移支付数据；

4、2020年，全县“三公”经费财政预算拨款3586万元，比上年预算减少811万元，其中因公出国（境）费用6万元、公务接待费1590万元、公务用车费1990万元。“三公”经费全面下降，主要是对照中央八项规定和巡视巡察的要求，公务接待费减少30%以上。

注释说明：

 [1]“1122345”：紧扣一个主题：内聚人心、外树形象、激情干事、加快发展；紧跟一条主线：供给侧结构性改革；锁定两大目标：撤县设市、重返十强；把握两大任务：产业振兴、乡村振兴；主抓三大区域：园区、城区、景区；聚焦四大主攻方向：工业集群化、农业品牌化、旅游全域化、商贸多元化；坚守五条底线：债务底线、民生底线、生态环保底线、安全稳定底线、廉洁从政底线。

[2]一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出，公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出；按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

[3]地方收入: 全市地方收入由分别缴入市级、县（市）级、区级金库的税收收入和纳入一般公共预算管理的非税收入组成。

[4]政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

[5]国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

[6]社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

2-2张  2020年政府预算公开表格