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第一部分 攸县2021年政府预算公开文字资料

一、2021年财政预算草案

二、2021年县级财政预算转移支付情况说明

三、2020年地方政府性债务情况说明

第二部分 攸县2021年政府预算公开表格

表一、2021年本级一般公共预算收入预算表

表二、2021年本级一般公共预算支出预算表

表三、2021年本级一般公共预算财力预算表

表四、2021年本级一般公共预算支出预算表（按功能分类）

表五、2021年本级一般公共预算基本支出表

表六、2021年政府预算支出经济分类情况表

表七、2021年本级一般公共预算支出预算表（按政府预算支出经济分类）

表八、2021年本级政府性基金收支预算表

表九、2021年政府性基金支出（分类）预算表

表十、2021年政府性基金转移支付预算表

表十一、2021年本级国有资本经营收支预算表

表十二、2021年社会保险基金收支预算表

表十三、2021年县级财政扶贫资金安排计划表

表十四、2021年本级一般公共预算税收返还和转移支付预算表

表十五、2021年“三公”经费预算财政拨款情况统计表

第一部分 攸县2021年政府预算公开文字资料

2021年财政预算草案报告

2021年预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握高质量发展总要求，服务“三高四新”发展战略，按照“1122345”发展思路，扎实推进“六稳”“六保”工作，着力培源抓收入、节支裕民生、改革促管理、防控保平稳，为全县经济社会高质量发展提供坚强的财力保障。

2021年预算编制的基本原则是：一是致力做实预算。收入坚持稳妥定收，适度增长；支出坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，刚性支出按要求安排到位。二是落实全面预算。将上级已经明确的补助收入全部纳入预算编制，提高年初预算到位率。实行“四本预算”（一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算）一同编制，有效衔接。三是坚持积极预算。党政带头过“紧日子”，坚决压减非必要非刚性支出和一般性支出，让党政过“紧日子”换来人民过“好日子”。量力而行的同时，更要尽力而为，坚决确保各项重大决策部署落到实处。

2021年财政预算的主要预期目标是：地方收入预计150100万元，增长6%，其中地方收入中的税收收入75500万元，增长9.96%，地方税收占比约为50.3%。

2021年财政预算编制具体情况如下：

（一）一般公共预算

1.收入预算

2021年全县一般公共预算收入预期目标为216400万元，比上年增加14331万元，增长7.09%。按收入结构分，税收收入141800万元，增长9.82%，税收占比为65.63%；非税收入74600万元，增长2.26%。按收入级次分，地方收入150100万元，增长6%，地方收入中的税收收入75500万元，增长9.96%，地方税收占比为50.3%；上划收入66300万元，增长9.67%。

2.支出预算

根据预期收入算账，2021年地方收入150100万元，加上上级转移支付及补助收入预计66480万元、调入政府性基金中的土地收入预计145000万元，剔除上解支出9580万元，预计年初预算县本级可安排财力352000万元，加上上级固定转移支付补助118000万元，全年支出总规模预计为470000万元。

按政府支出功能分类科目统计，支出计划主要安排如下：

（1）一般公共服务支出本级预算安排24756万元。主要是安排部门单位工资和津补贴6144万元、住房公积金705万元、基本养老保险935万元、医疗保险390万元，继续安排发展中心水电物业和零星修缮等1824万元、公务用车服务平台500万元，另外安排人口普查专项资金180万元，不断增强“保工资”“保运转”能力。

（2）公共安全支出本级预算安排11382万元，比上年增安689万元。主要是安排公安干警加班补贴和办案补助1299万元、巡特警大队550万元、城关巡防队150万元、禁毒专项100万元，继续安排扫黑除恶、一村一辅警、司法调解等专项资金，支持“平安攸县”向更高水平迈进。

（3）教育支出本级预算安排63783万元，比上年增安3319万元，加上上级补助预计11015万元，合计安排74798万元。主要是增安教师工资津贴补贴、义务教育学校安保经费等，安排教师工资津补贴35666万元、教师住房公积金3603万元、基本养老保险5329万元、医疗保险2040万元、乡村教师人才津贴276万元、师训费500万元、义务教育生均公用经费配套981万元、义务教育贫困学生生活补助配套135万元、义务教育校舍维修改造配套204万元、公办高中生均公用经费配套312万元、中职学校免学费和助学金配套120万元，继续安排校车（校园）安全、农村教师公费定向培养、教师体检费等专项资金，全面落实乡村教师支持计划和教育优先发展战略。

（4）科技文化传媒支出本级预算安排7023万元。主要是安排科技支出4377万元（含产业发展奖励资金3500万元）、科技专项资金200万元、广播“村村响”营运经费126万元，继续安排网吧及娱乐场所整治、扫黄打非、文化市场整治等专项经费，支持“三馆一站”免费开放、“三送”下乡、全民健身等，另外安排文明县城创建200万元、新时代文明实践中心建设200万元、门前三小建设800万元、融媒体中心建设300万元，持续提升科技创新链条和城乡居民文化品质。

（5）社会保障和就业支出本级预算安排48076万元，加上上级补助预计49166万元，合计安排97242万元。主要是企业职工基本养老保险2186万元、城乡居民基本养老保险1630万元、城乡最低生活保障1927万元、农村特困人员救助供养2183万元（含护理补贴和丧葬费）、抚恤经费501万元、儿童和老年等社会福利（含高龄津贴）经费1757万元、重度残疾人生活和护理补贴836万元，继续助力县福利中心和乡村养老服务体系建设，支持完善社会保障和托底性社会救助体系。

（6）卫生健康支出本级预算安排23284万元，比上年增安3279万元，加上上级补助预计43877万元，合计安排67161万元。主要是增安新型冠状病毒防控、基药改革配套、城乡居民基本医疗保险配套、医疗救助等。安排基本公共卫生服务配套资金689万元、城乡居民医疗保险配套4710万元、医疗救助1510万元、基本药物制度4320万元、村级卫生室基药补偿690万元、“两癌”筛查专项159万元、婚（孕）前免检等102万元、边远乡镇医生特殊补贴和乡村本土化医生培养637万元，大力支持卫生健康事业发展。另外专项安排疫情防控1000万元，支持开展新冠肺炎疫情常态化防控。

（7）节能环保支出本级预算安排902万元。主要是安排环境保障专项资金。另外专项安排乡村振兴资金3500万元、环保督查整改资金1000万元、黑臭水体治理500万元，支持打好污染防治相关战役。

（8）城乡社区支出本级预算安排16430万元。主要是通过政府购买服务方式，安排路灯专项1200万元、城区绿化养护950万元、垃圾收集清运1020万元、清扫市场化2237万元、城区污水处理1788万元、垃圾处理费1200万元，继续安排城管执法、拆违控违、市政维护、街道清洗等专项资金，持续改善城乡人居环境。

（9）农林水支出本级预算安排8005万元，加上上级补助预计5760万元，合计安排13765万元。主要是安排现代农业粮食产业发展100万元、森林生态效益补偿400万元、完善退耕还林政策补助700万元，大力支持农田水利等基础设施建设，推动乡村振兴战略落地见效。另外安排河长制资金500万元、农村宅基地确权资金1000万元、封山育林500万元、农业保险补贴423万元；特别是专项安排扶贫攻坚2600万元，助力巩固脱贫攻坚成效。

（10）交通运输支出本级预算安排3870万元，比上年增安612万元。主要是安排公路桥梁建设维护和义渡经费75万元、公交公司运行资金300万元、治超专项50万元。另外安排农村道路改造建设资金500万元、道路水毁资金300万元、农村客运一体化资金400万元，支持建设新型立体交通。

（11）灾害防治及应急管理支出本级预算安排2709万元。主要是安排消防事务477万元、矿山救护350万元、打非治违150万元、其他安全监管专项500万元（含重大隐患治理、职业病防治、应急救援、安全生产监管等），专项安排安全生产提升工程资金500万元，着力提升灾害防治及应急管理保障水平。

（12）其他支出。主要安排债券还本付息47000万元（比上年增加5000万元）、隐形债务化解5000万元、建议提案办理资金300万元、人才引进培训资金500万元、涉尘病人医疗救治资金700万元、香干产业发展资金1000万元、乡镇农贸市场改造资金1000万元、农村垃圾分类处理资金2000万元、城区垃圾分类处理资金1000万元、调控粮食收储利费和价差300万元、全域旅游资金500万元、土地占补平衡500万元、国土三调资金350万元、国土空间规划300万元、乡镇污水处理厂资金2900万元等。

（13）乡村两级转移支付本级预算安排33700万元，比上年增安1000万元。主要是安排乡村转移支付15500万元（含离任村主干补助1500万元）、乡镇税收分成4000万元、专项转移支付8000万元，着力保障乡村两级人员待遇和正常运转。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金收入计划180350万元，其中土地出让价款收入180000万元、污水处理费收入350万元。计划对应安排政府性基金支出35350万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出35000万元。本年收支预计结余145000万元，全部调入一般公共预算收入弥补财力。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营收入计划1000万元；国有资本经营支出计划1000万元。国有资本经营收支均纳入一般公共预算收支范畴。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金收入计划266589万元；社会保障基金支出计划259186万元。本年收支预计结余7403万元。

完成2021年财政预算目标的主要措施：

2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年。全县财政工作将认真贯彻上级各项决策部署，紧跟“三高四新”发展战略，紧扣“1122345”发展思路，紧盯“一中心四样板”创建，携手攻坚，激情干事，确保完成全年预算目标任务。

（一）以时不我待、只争朝夕的紧迫感谋发展，抓收入。一方面，创新方式，夯实财源基础。坚持把经济着力点放在实体经济上，持续推进“一活动一行动”和“财税开源”行动，贯彻落实减税降费政策，持续优化营商环境，助推园区和实体企业发展。坚定煤炭产业复苏信心，对接协调复工复产，发挥煤炭产业发展基金引导作用，推动煤炭产量和效益企稳回升。加快发展第三产业，金融保险业突出支持县域法人企业发展，将纳税贡献与财政资金存放、保险业务承接相挂钩。力推旅游、商贸、物流等产业持续发展。另一方面，精准施策，加强收入征管。抓紧土地开发和储备，增加土地储备存量，有序推向市场。做好耕地占补平衡和土地增减挂钩工作，力争交易纯收入1亿元以上。统筹做好矿产资源、砂石的确权出让，力争矿权收入有突破。扶持房地产企业发展，推动房产税收稳定增长。完善综合治税平台，加强税收稽查考核，分类施策，兑现奖惩，健全收入组织与支出安排相挂钩机制。

（二）以不忘初心、人民至上的使命感优结构，惠民生。一方面，压支出、聚财力。坚持党政带头过“紧日子”，持续压减非必要非刚性支出和一般性支出。严格落实中央“八项规定”和省委“六个严禁”，严控新增项目数量和规模。整合盘活各项资金，聚集财力投向重大民生实事领域，用党政“苦日子”换来群众“好日子”。另一方面，优结构，保“三保”。坚持“三保”优先、统筹兼顾的原则，在预算编制、财力安排、资金拨付等方面，始终把“三保”摆在首要位置，确保工资待遇正常发放和县乡两级平稳运行。基本民生支出坚持“以人民为中心”导向，始终坚持尽力而为、量力而行，集中财力解决好人民群众普遍关注、反映强烈、反复出现的问题，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。

（三）以务实勤为、奋勇前行的担当感破梗阻，提效能。一方面，加快改革步伐，完善现代财政制度。优化县乡财政体制，增强乡镇经济活力。强化全口径预算制度，巩固预决算公开成果，推进预算绩效管理。规范库款调拨行为，常规化监控库款运行，始终确保库款保障水平运行在合理区间。持续推进电子财政、国库集中支付、非税收入电子化、政府采购和基建评审等改革，提升治理效能。另一方面，强化资金管理，提高科学理财水平。对标巡视巡察要求，规范经费支出行为，提高支付审核效率，压实财务主体责任。从项目立项、政府采购、预结算评审、支付审核等环节，健全管理机制，优化管理流程，全面加强项目资金管理。严格资源资产管理，加强乡镇财政业务指导，推进政府采购“电子卖场”建设，确保资金使用规范、高效。持续推进绩效评价，强化评价结果运用，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。

（四）以不避艰险、迎难而上的责任感防风险，保平稳。一是严防财政风险。密切关注财政运行状况，提前研判和调度，均衡入库收入，科学安排支出，杜绝违规垫资，确保库款运行在合理区间，严防财政资金断链风险。二是严防债务风险。坚决兑现年度化债任务，持之以恒推进债务化解工作。统筹盘活平台公司资金、资源、资产，用好用活展期续贷、融资等政策，努力提升平台经营水平和自盈能力，逐步降低综合债务率，坚决守住“不重返一类”“不暴雷”的底线。加强应急预警监控，健全平台融资成本监管机制。三是严防舆情风险。加强舆情引导，确保不发生舆情风险事件，防范处置风险的风险。

2021年县级财政预算转移支付情况说明

一般公共预算中上级转移支付情况：2021年纳入预算的上级补助收入184480万元。

一是税收返还性收入10518万元。其中增值税返还4619万元、消费税基数返还33万元、所得税基数返还1398万元、省直管县上划营业税和增值税返还4288万元、城镇土地使用时税基数返还180万元。

二是一般性转移支付收入55962万元。其中均衡性转移支付22552万元、县级保障机制奖补8030万元、资源枯竭城市转移支付786万元、1994年分税制改革定额转转移支付476万元、退耕还林转移支付108万元、暂停征收固定资产投资方向调节税转移支付48万元、育林基金降低征收标准转移支付228万元、省直管县改革市对县定额转移支付299万元、农业税减免转转移支付3万元、军转干部人员经费2万元、工商局下放转移支付1580万元、药监局下放转移支付248万元、企事业单位划转转移支付487万元、2009年教师绩效工资转移支付1200万元、村级运转保障转移支付164万元、村级组织运转经费转移支付261万元、调整工资转移支付10093万元、年终一次性奖金转移支付446万元、税费改革转移支付5963万元、工商部门停征两费转转移支付117万元、公共安全转移支付578万元、燃油税改革转移支付1229万元、社区运转转移支付64万元、公路局下放转移支付1000万元。

三是已提前下达和预计可能下达的专项转移支付收入118000万元。其中：教育专项转移支付11015万元、文化体育与传媒专项转移支付182万元、社会保障和就业专项转移支付49173万元、卫生健康专项转移支付47870万元、农林水专项转移支付5760万元、保障住房专项转移支付8000万元。

2020年地方政府性债务情况说明

据统计,攸县截至2020年末政府性债务余额962129.44万元，其中：一般债务536663万元，专项债务425466.44万元。

政府性债务中的政府债务实行限额管理，省财政厅下达攸县2020年政府债务限额为963868.33亿元，我县2020年政府债务余额控制在省下达的政府债务限额以内。

第二部分 攸县2021年政府预算公开表格

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